二级理财规划师综合评审模拟题2.doc
《二级理财规划师综合评审模拟题2.doc》由会员分享,可在线阅读,更多相关《二级理财规划师综合评审模拟题2.doc(14页珍藏版)》请在启牛文库网上搜索。
1、综合评审案例分析题(共3道题,第12题每题各10小题,第3题30小题,共50小题,每小题2分,满分为100分)。题目均为不定项选择题,每小题有一个或多个答案正确,错选、少选、多选,均不得分)一、张先生夫妇现年32岁,计划60岁退休,预计二人能活到88岁。二人想过一个高品质的退休生活,于是向理财规划师咨询。预计退休后每年花费12万元。退休前的投资报酬率为6%,退休后的投资报酬率为3%。根据以上材料回答下列各题。1、退休养老规划是为了保证客户将来有一个自立的、有尊严的、高品质的退休生活,理财规划师告诉张先生夫妇影响退休养老规划有很多因素,包括( )A. 退休时间 B. 通货膨胀率 C. 家庭结构
2、D. 张先生家庭现有资产状况2、理财规划师了解到张先生夫妇都有社保,社保所遵循的原则有( )A. 既要体现社会公平,又要体现个体之间的差别 B. 政府委托或设立机构管理养老保险事务和基金C. 养老金的领取金额完全取决于缴费的年限和金额 D. 实行权利和义务相对应3、理财规划师告诉张先生夫妇,退休养老规划除了需要充足的资金,还需要考虑( )A. 社交需求 B. 安全需求 C. 尊重需求 D. 自我实现的需求4、如果不考虑通货膨胀,那么张先生夫妇在退休时候最少需要积累( )能满足退休养老生活的资金需求A. 150万元 B. 200万元 C. 232万元 D. 300万元5、如果考虑通货膨胀,通货膨
3、胀率为3%,那么张先生夫妇在退休时候积累( )能满足退休养老生活的资金需求A. 250万元 B. 300万元 C. 336万元 D. 400万元6、假设张先生夫妇现在有30万元的启动资金来筹集退休养老金,那么通过理财规划师的测算,若要满足300万元的资金需求,还有( )的缺口A. 1397011.42 B. 1466493.99 C. 1541387.21 D. 1754332.567、假设张先生夫妇现在有30万元的启动资金来筹集退休养老金,那么( )可满足退休养老生活的300万元的资金需求A. 从现在开始,每年年初投资20188.57元于养老金账户 B. 从现在开始,每年年末投资20188.
4、57元于养老金账户C. 从现在开始,每月月末投资600.35元于养老金账户 D. 从现在开始,每月月初投资1600.35元于养老金账户8、假设张先生夫妇退休后不再投资,并且考虑3%的通货膨胀率,那么张先生夫妇需要准备( )的退休养老资金刚好以满足养老需求A. 1608739.71 B. 2251692.99 C. 5385370.72 D. 9309674.219、理财规划师向张先生夫妇介绍,养老金的筹集除了考虑社保和自筹养老金,企业年金也是养老金筹集的一种补充方式,并且( )A. 企业年金制度是自主实行的一种补充性养老保障制度 B. 企业年金由国家宏观政策指导,由企业内部决策执行C. 政府参
5、与企业年金较多,并有很多税收优惠政策 D. 企业年金可以增强企业的凝聚力和竞争力10、同时,理财规划师告诉张先生夫妇,为了满足保险市场上人们在退休后对年金保险的需求,市场上也推出了很多类型的年金保险,这些养老保险产品也是张先生夫妇在进行退休养老规划时候可以考虑的。对于如何选择养老保险产品,理财师介绍到( )。A. 选择保险产品时,需要考虑保险公司的偿付能力 B. 选择保险产品时,需要考虑保险公司的机构网络C. 选择保险产品时,需要考虑保险公司的经营特长 D. 选择保险产品时,需要考虑保险公司的服务质量二、2010年3月,王总欲为其公司的10名员工发放上一年度的年终奖,平均每人24012元。公司
6、为员工代扣代缴个人所得税。另外还有一名员工赵先生因为其优异的销售表现,公司奖励他价值72000元的汽车一辆,作为当年的年终奖(注:赵先生没有现金奖励),赵先生当月工资5000元。根据该公司的情况对下列题目进行回答。1、 该10个员工每人应就其取得的奖金缴纳个人所得税,其所适用税率为( ),速算扣除数为( )。A. 10%, 25 B. 5%,0 C. 15%,125 D. 10%,1252、 接上题,假设这10名员工每月收入均在2000以上,每个员工因年终奖所缴纳的个人所得税为( )元。A. 1476.8 B. 2101.8 C. 3476.8 D. 3101.83、 接上题,根据理财规划师的
7、提示,王总将每个员工的奖金总额调整为24000元。则此时员工奖金的适用税率为( ),速算扣除数为( )。A. 10%,25 B. 5%,0 C. 10%,125 D. 5%,254、 接上题,调整后每个员工应缴纳的个人所得税为( )元。A. 1375 B. 2375 C. 3375 D. 4375 5、 接上题,因为调整奖金发放方案,每个员工为此多获得的税后收入为( )元。A. 989.8 B. 1000.8 C. 1089.8 D. 1189.86、 接上题,除了取得奖金的员工享受更多收益外,王总也为此获得了( )元的成本节约。A. 120 B. 240 C. 264.8 D. 389.87
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 二级 理财 规划 综合 评审 模拟