保险类外商投资企业会计报表Excel模板.xls
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1、资资产产负负债债表表(保保险险类类)会外年保01表 2004年12月31日单位: 元项目行次年初数年末数项目行次年初数年末数 流动资产:1 流动负债:62 现金2 短期借款63 银行存款3 拆入资金64 短期投资4 应付手续费65 其中:政府债券5 应付佣金66 减:短期投资跌价准备6 应付分保账款67 拆出资金7 预收保费68 保户质押贷款8 预收分保赔款69 应收利息 9 存入分保准备金70 应收股利10 存入保证金71 应收保费11 应付工资72 减:坏账准备12 应付福利费73 预付赔款13 其中:职工奖励及福利基金74 存出分保准备金14 应付保户红利75 存出保证金15 应付股利7
2、6 买入返售证券16 应交税金77 其他应收款17 卖出回购证券款78 物料用品18 其他应付款79 低值易耗品19 预提费用80 待摊费用20 未决赔款准备金81 一年内到期的长期债券投资21 未到期责任准备金82 其他流动资产22 保户储金8323 理财险保户投资金8424 一年内到期的长期负债85流动资产合计25 其他流动负债86 长期投资:26流动负债合计87 长期股权投资27 长期负债:88 长期债权投资28 长期责任准备金89 减:长期投资减值准备29 寿险责任准备金90 *合并价差30 长期健康险责任准备金9131 保险保障基金92长期投资合计32 长期借款93 贷款33 长期应
3、付款94 减:贷款损失准备34 其他长期负债95 固定资产:35长期负债合计96 固定资产原价36 独立账户负债97 减:累计折旧37 独立账户未实现利得98 固定资产净值38 递延税项:99 减:固定资产减值准备39 递延税款贷项100 固定资产净额40 负债合计101 固定资产清理41 *少数股东权益102 在建工程42 所有者(或股东)权益:103 减:在建工程减值准备43实收资本(或股本)10444中方投资(非人民币本期末金额)10545外方投资(非人民币本期末金额)106固定资产合计46减:已归还投资107 无形资产及其他资产:47实收资本(或股本)净额108 无形资产48 资本公积
4、109 其中:土地使用权49 盈余公积110 减:无形资产减值准备50 其中:法定盈余公积111 长期待摊费用51 法定公益金112 存出资本保证金52 任意盈余公积113 抵债物资53 储备基金114 减:抵债资产减值准备54 企业发展基金115 其他长期资产55 利润归还投资116 独立账户资产56 总准备金11757 *未确认投资损失118无形资产及其他资产合计58 未分配利润119 递延税项:59 外币报表折算差额120 递延税款借项60所有者(或股东)权益合计121资产总计61负债及所有者(或股东)权益总计122 注:表中带*科目为合并会计报表专用资产减值准备明细表会外年保01表附表
5、1 2004年度单位: 元项 目行次年初余额本年增加数本年减少数年末余额栏 次1234=1+2-3一、贷款损失准备合计1 其中:专项准备2 特种准备3二、坏账准备合计4三、短期投资跌价准备合计5 其中:股票投资跌价准备6 债券投资跌价准备7四、长期投资减值准备合计8 其中:长期股权投资减值准备9 长期债权投资减值准备10五、固定资产减值准备合计11 其中:房屋、建筑物12六、无形资产减值准备13七、在建工程减值准备14八、抵债资产减值准备15总计16所有者权益(或股东权益)增减变动表会外年保01表附表22004年度单位: 元项 目行次金 额项 目行次金 额一、实收资本(或股本):1 本年减少数
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