旅游类外商投资企业会计报表Excel模板.xls
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1、 资产负债表(旅游类)会外年旅01表2004年12月31日单位:元项目行次年初数年末数项目行次年初数年末数流动资产:1流动负债:53货币资金2短期借款54短期投资3应付票据55应收票据4应付账款56应收股利5预收账款57应收利息6应付工资58应收账款7应付福利费59其他应收款8 其中:职工奖励及福利基金60预付账款9应付股利61应收补贴款10 应付利息62 应收出口退税11应交税金63存货12其他应交款64待摊费用13其他应付款65一年内到期的长期债权投资14预提费用66其它流动资产15预计负债6716递延收益6817一年内到期的长期负债6918其他流动负债70流动资产合计19流动负债合计71
2、长期投资:20长期负债:72长期股权投资21长期借款73长期债权投资22应付债券74合并价差23长期应付款7524专项应付款7625其他长期负债77长期投资合计26其中:待转销汇兑收益78固定资产:27长期负债合计79固定资产原价28递延税项:80减:累计折旧29递延税款贷项81固定资产净值30负债合计82减:固定资产减值准备31少数股东权益83固定资产净额32所有者权益(或股东权益):84工程物资33实收资本(或股本)85在建工程34中方投资(非人民币本期末金额)86固定资产清理35外方投资(非人民币本期末金额)8736减:已归还投资8837实收资本(或股本)净额89固定资产合计38资本公积
3、90无形资产及其他资产:39盈余公积91无形资产40其中:法定盈余公积92长期待摊费用41法定公益金93其他长期资产42任意盈余公积94其中:待转销汇兑损失43储备基金9544企业发展基金9645利润归还投资9746未确认的投资损失(以“”号填列)98无形资产及其他资产合计47未分配利润99递延税项:48货币换算差额100递延税款借项49所有者权益(或股东权益)小计10150减:资产损失10251所有者权益(或股东权益)合计(剔除资产损失后的金额)103资产总计52负债和所有者权益(或股东权益)总计104 注:表中带*科目为合并会计报表专用资产减值准备明细表会外年旅01表附表1 2004年度单
4、位:元项目年初余额本年增加数本年转回数年末余额一、坏账准备合计其中:应收账款其他应收款二、短期投资跌价准备合计其中:股票投资债券投资三、存货跌价准备合计其中:库存商品原材料四、长期投资减值准备合计其中:长期股权投资长期债权投资五、固定资产减值准备合计其中:房屋、建筑物机器设备六、无形资产减值准备合计其中:专利权商标权七、在建工程减值准备合计八、委托贷款减值准备合计所有者权益(或股东权益)增减变动表会外年旅01表附表22004年度单位:元项目行次本年数上年数项目行次本年数上年数一、实收资本(或股本):1三、法定和任意盈余公积31年初余额2年初余额32本年增加数3本年增加数33其中:资本公积转入4
5、其中:从净利润中提取数34盈余公积转入5其中:法定盈余公积35利润分配转入6任意盈余公积36新增资本(或股本)7储备基金378企业发展基金389法定公益金转入数3910本年减少数40本年减少数11其中:弥补亏损4112转增资本(股本)4213分派现金股利或利润4314分派股票股利44年末余额15年末余额45二、资本公积:16其中:法定盈余公积46年初余额17储备基金47本年增加数18企业发展基金48其中:资本(或股本)溢价19四、法定公益金49接受捐赠非现金资产准备20年初余额50接受现金捐赠21本年增加数51股权投资准备22其中:从净利润中提取数52拨款转入23本年减少数53货币资本换算差额
6、24其中:集体福利支出54关联交易差价25年末余额55其他资本公积26五、未分配利润:5627年初未分配利润57本年减少数28本年净利润(净亏损以“”号填列)58其中:转增资本(或股本)29本年利润分配59年末余额30年末未分配利润(未弥补亏损以“”号填列)60应交增值税明细表会外年旅01表附表3 2004年度单位:元项目行次上年数本年数一、应交增值税:11. 年初未抵扣数(以“”号填列)22. 销项税额3出口退税4进项税额转出5转出多交增值税6783. 进项税额9已交税金10减免税款11出口抵减内销产品应纳税额12转出未交增值税1314154.期末未抵扣数(以“”号填列)16二、未交增值税:
7、171. 年初未交数(多交数以“”号填列)182. 本期转入数(多交数以“”号填列)193. 本期已交数204. 期末未交数(多交数以“”号填列)21利润及利润分配表(旅游类)会外年旅02表 2004年度单位:元项 目行次上年同期累计数本年累计数项 目行次上年同期累计数本年累计数 营业收入:1 不分配费用:55 客房2 工资及福利:56 餐饮3 行政管理57 公寓4 市场推广58 写字楼5 能源维修59 商场6607 工资及福利合计61 其他8 行政管理及公共费用:62 营业收入合计9 行政管理63 营业税金:10 市场推广64 客房11 能源维修65 餐饮1266 公寓1367 写字楼14
8、行政管理及公共费用合计68 商场15 不分配费用合计691670 其他1771 营业税金合计1872 营业成本:19 营业毛利73 客房20 非经营费用74 餐饮21 营业利润75 公寓22 加:投资收益76 写字楼23 营业外收入77 商场24 减:营业外支出7825 利润总额79其他26 减:所得税80 营业成本合计27少数股东损益81 工资及福利:28加:未确认的投资损失(以“”号填列)82 客房29 净利润83 餐饮30 加:年初未分配利润84 公寓3185 写字楼32 其他转入86 商场33货币换算差额873488 其他3589 工资及福利合计3690 营业费用:37 可供分配的利润
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