浅绿现金流量统计汇总表Excel模板.xls
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1、1、2、3、4、5、6、7、8、9、10、11、12、13、说说明明勾稽关系检查表直接法列报的“经营活动产生的现金流量净额”必须与补充资料中按间接法列报的“经营活动产生的现金流量净额”相等正表中的“现金及现金等价物净增加额”必须与补充资料中的“现金及现金等价物净增加额”相等;经营活动现金流入小计与经营活动现金流出小计之差是否等于静额投资活动现金流入小计与投资活动现金流出小计之差是否等于 投资活动产生的现金流量净额筹资活动现金流入小计与筹资活动现金流出小计只差是否等于筹资活动产生的现金流量净额三项活动现金流量净额之和是否等于现金等价物净增加之和附表净利润是否等于审定表主表汇率变动对现金的影响加审
2、定表汇兑损益是否等于0.资产负责表“货币资金”期末余额-受限资金期末余额+现金等价物期末余额=间接表现金及现金等价物期末余额资产负责表“货币资金”期末初余额-受限资金期初余额+现金等价物期初余额=间接表现金及现金等价物期初余额间接表“计提的资产减值准备”是否等于利润表“资产减值损失”间接表“经营活动产生的现金流量净额”计算纵向勾稽关系是否正确间接表现金的期初、期末加减勾稽关系是否正确1、格格式式行行次次勿勿必必不不能能自自己己增增减减2、期期初初期期末末审审定定试试算算表表和和基基础础信信息息收收集集表表是是填填数数的的部部分分,其其他他表表格格全全为为公公式式链链接接3、期期初初期期末末审审
3、定定试试算算表表:根根据据审审定定的的期期初初期期末末数数据据填填写写4、本本工工作作表表是是检检查查公公式式审定报表勾稽关系是否正确0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00科 目序号071231审定数据081231审定数据栏号113流动资产:1 货币资金2 交易性金融资产3 短期投资4 应收票据5 应收股利6 应收利息7 应收账款8 其他应收款9 预付账款10 期货保证金11 应收补贴款12 应收出口退税13 存货14 其中:原材料15 库存商品(产成品)16 其他17 待摊费用18 待处理流动资产净损失19 一年内到期的非流动
4、资产20 其他流动资产21流动资产合计22-非流动资产:23 可供出售金融资产24 持有至到期投资25 长期股权投资26 长期债权投资27*合并价差28 长期应收款29 股权分置流通权30 投资性房地产31 固定资产原价32 减:累计折旧33 固定资产净值34- 减:固定资产减值准备35 固定资产净额36- 工程物资37 在建工程38固定资产清理39 待处理固定资产净损失40固定资产合计41- 生产性生物资产42 油气资产43 无形资产44 其中:土地使用权45 其他46 开发支出47 商誉48 长期待摊费用(递延资产)49 递延所得税资产50 递延税款借项51 其他非流动资产(其他长期资产)
5、52 其中:特准储备物资53 其他54非流动资产合计55-56575859资 产 总 计60-流动负债:61 短期借款62 交易性金融负债63 应付权证64 应付票据65 应付账款66 预收账款67 应付职工薪酬68- 其中:应付工资69 应付福利费70 其他71 应交税费72- 其中:应交税金73 其他应交款74 应付利息75 应付股利(应付利润)76 其他应付款78 预提费用79 一年内到期的非流动负债80 其他流动负债81流动负债合计82-非流动负债:83 长期借款84 应付债券85 长期应付款86 专项应付款87 递延收益88 预计负债89 递延所得税负债90 递延税款贷项91 其他非
6、流动负债92 其中:特准储备基金93 其他94非流动负债合计95-负 债 合 计96-97所有者权益(或股东权益):98 实收资本(股本)99 国家资本100 集体资本101 法人资本102 其中:国有法人资本103 集体法人资本104 个人资本105 外商资本106 资本公积107 减:库存股108 盈余公积109 一般风险准备110 *未确认的投资损失111 未分配利润112- 其中:现金股利113 其他114 *外币报表折算差额115归属于母公司所有者权益合计116- *少数股东权益117所有者权益合计118-减:未处理资产损失119所有者权益合计(剔除未处理资产损失后的金额)120-负
7、债和所有者权益总计121-一、营业收入122 其中:主营业务收入123 其中: 出口产品(商品)销售收入124 进口产品(商品)销售收入125 其他126 减:折扣与折让127 其他业务收入128 减:营业成本129- 其中:主营业务成本130 其中: 出口产品(商品)销售成本131 其他132 其他业务成本134 营业税金及附加135 销售费用136 管理费用137 其中:业务招待费138 研究与开发费139 其他140 财务费用141 其中:利息支出142 利息收入143 汇兑净损失(汇兑净收益以“”号填列)144 其他145 资产减值损失146 加:公允价值变动收益(损失以“”号填列)1
8、47 投资收益(损失以“”号填列) 148 其中:对联营企业和合营企业的投资收益149 其他150 期货收益(损失以“”号填列) 151二、营业利润(亏损以“”号填列)152- 加:补贴收入153 加:营业外收入154 其中:非流动资产处置利得155 非货币性资产交换利得156 政府补助(补贴收入)157 债务重组利得158 其他159 减:营业外支出160 其中:非流动资产处置损失161 非货币性资产交换损失162 债务重组损失163 其他164三、利润总额(亏损总额以“”号填列)165- 减:所得税费用166 加:* 未确认的投资损失167四、净利润(净亏损以“”号填列)168- 减:*
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