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1、2020年优化税收服务环境实施方案3篇1、工作目标坚持以习近平新时期中国特点社会主义思想为指点,认真贯彻习近平总书记关于营商环境的系列重要论述和中、省、市关于优化营商环境的重要部署,紧抓创建 重要契机,以切实增强企业、大众取得感和满意度为动身点,以建设服务型政府为核心,以深化“放管服”改革、加快“数字 ”建设为重要抓手,以法治化、开放化、便利化为导向,大力推动制度机制创新,营建尊商爱商、亲民助民的浓厚氛围,实现营商环境提升“政策驱动”到“环境驱动”到转变,构建“亲”“清”新型政商关系。2、主要举措 1、进1步下降民营企业税费负担(1)认真落实降本减负1揽子政策。切实抓好中省市区降本减负1系列税
2、费优惠政策的高效落地。采取大数据分析税收优惠政策落实情况,有针对性地将优惠政策推送给民营企业,帮助企业用足用好优惠政策。(2)切实减轻企业社保负担。认真贯彻落实中省市区各项社保费减负政策,确保整体上不增加企业负担,确保企业社保缴费实际负担有实质性降落。在社保费征管机制改革进程中,确保缴费方式稳定,对包括民营企业在内的缴费人之前年度欠费,1律不得自行组织展开集中清缴。同时,对民营企业历史构成的社保费征缴良莠不齐等问题,不进行回溯式清算。(3)深入调研进1步减税降费政策。认真学习贯彻习近平总书记对发挥税收作用支持民营经济发展的重要唆使精神,围绕进1步加大减税降费力度,深入展开调查研究,积极提出推动
3、增值税等实质性减税、对小微企业和科技型初创企业实行普惠性税收免除等政策建议。2、进1步优化税收营商环境(4)大力推动移动办税全覆盖。在实现纳税人依申请涉税事项“最多跑1次”100%覆盖、网上办理100%覆盖的基础上,加大力度推动移动办税,到2021年底全面覆盖纳税人办税事项,基本实现纳税人办税“1次也不用跑”。(5)逐渐实现无纸化办税。通过申领发票、纳税申报、税款缴纳等涉税事项网上办理、减免税办理资料保存企业备查、构建外部门信息查询“1点接入,条线同享”的格局、推动涉税文书电子化投递等,逐渐实现无纸化办税。(6)精简办税资料。通过拓展部门合作、延续推动信息同享、实行“以报代备”等,精简办税事项
4、,精简办税资料,减少第3方证明、材料的出具,将容缺的受理对象扩围到纳税信誉等级C级及以上的纳税人,实行 “税务专邮”服务,节俭纳税人办税时间和本钱。2021年底前,对民营企业等纳税人向税务机关报送的资料再精简25%以上。(8)改进企业开办、注销、迁移服务。2020年底前,将企业开办税务环节时间紧缩到0.5天以内,符合条件的新办企业首次申领发票即时办结。对不存在未办结事项的纳税人跨区域迁移即时办结。优化企业注销流程,对符合条件的纳税人“容缺”办理,对满足条件的纳税人实现即办,对工商简易注销推送又符合相干条件的实现清税证明免办。(9)加快出口退税进度。2019年底前,对信誉评级高、纳税记录良好的1
5、类、2类出口企业,审核办理正常退税的平均时间从目前的6.18个工作日紧缩至5个工作日。为大型重点民营出口企业提供绿色办税通道,优先办理出口退税。切实履行好跨境电商零售出口“无票免税”政策,落实鼓励外贸综合服务企业发展的措施。积极争取扩大我区海关特殊监管区增值税1般纳税人资历试点范围。3、进1步完善税费政策履行方式(101)下降民营企业涉税风险。建立“诚信推定”理念,充分信任纳税人,明确征纳双方权责边界,还权还责于纳税人。搭建绿色通道,快速响应拟上市民营企业涉税诉求,制定有针对性的税收辅导计划;通过电子税务局将“低风险、较普遍、特点明显”的风险项目自动推送纳税人,实现税收风险“自动加工、自动推送
6、”,下降民营企业涉税风险。(103)积极支持新经济、新业态、新模式发展。坚持包容审慎监管的原则,积极培养民营企业新兴经济增长点,大力支持企业做大做优做强。不断研究完善适应新经济、新业态、新模式发展要求的税收政策、管理和服务措施,助力民营企业增强创新能力和核心竞争力。2020年优化税收伏务环境实行方案2为贯彻落实全国税务系统进1步优化税收营商环境行动方案的要求,进1步深化税务系统“放管服”改革,积极营建稳定、公平、透明的营商环境,服务经济高质量发展,结合深圳税收工作实际,制定本行动方案。1、整体要求(1)指点思想全面贯彻党的109大精神,认真落实国务院关于做好“放管服”、加快政府职能转变的工作要
7、求,对标国内、国际先进服务水平,结合深圳税收工作的本身特点,坚持以纳税人需求为导向,引导、增进纳税人自愿遵从,努力打造国际1流的税收营商环境。(2)基本原则坚持问题导向。针对纳税人、缴费人办税(缴费)痛点、难点、堵点等问题,综合施策、标本兼治、重视体验,努力创造流程更优、效力更高、服务更好的税收营商环境。坚持对标先进。鉴戒国内、国际先进水平和前沿实践,精准对标、深挖潜力、大胆创新,发挥深圳经济特区优势,助力经济高质量发展。坚持创新驱动。发挥深圳是高科技产业聚集地的创新优势,坚持以信息化作为改革创新的切入点,并贯穿于税收管理、服务现代化始终,建立“互联网+”“大数据”理念,创新税收征管和纳税服务
8、方式方法。坚持共治格局。坚持开放共治的税收治理方式,主动作为,内外联动,推动税务部门与其他部门信息同享、管理共促、服务共融,实现税收共治。(3)行动目标简政放权。优化办税流程,精简表证单书,紧缩纳税时间;减少行政审批事项,公然权责清单;推动税制改革,进1步减税降费。创新监管。以大数据管理为依托,健全以风险管理和信誉管理为支持、以“双随机、1公然”为重要手段的新型税收监管机制,推动跨部门联合监管和“互联网+监管”,实行包容审慎监管。优化服务。以纳税人办税便利度为衡量标准,提高服务精准度,5年内办税事项全面实现“1网通办”和全国税收数据同享,推动跨部门数据同享,对接全国1体化政务服务平台。2、行动
9、任务(1)强化顶层设计,减少纳税次数,打造集约化营商环境1.印花税申报表适用各税目印花税的申报。(2)精准服务策略,紧缩纳税时间,打造便捷化营商环境2. 减少电子税务局业务阻断,实现非正常户小范围纳税人网上申报增值税、企业所得税。3.丰富多元化缴税方式。为纳税人提供3方协议、POS刷卡、微信、手机银行等多种方式缴税渠道。4. 简并房产税、城镇土地使用税纳税期限,统1调剂为1年申报1次,减少纳税人办理次数,切实减轻纳税人税负。5. 延续提升出口退(免)税管理服务效能,优化税收营商环境,深入推动出口退(免)税无纸化申报试点工作,于2018年12月10日起对1类、2类、3类出口企业全面推行出口退(免
10、)税无纸化,实现无纸化退税申报、无纸化退税审核审批和无纸化退库。6. 完善汇总纳税企业所得税征管流程,推动汇总纳税企业所得税涉税信息同享。7. 简化开业登记流程。调和由工商部门设立登记时全面收集纳税人涉税信息,推行新办纳税人“套餐”服务。8. 简化跨区域迁移流程。对不存在未办结流程类事项且属于正常户的纳税人在本省内跨区迁移即时办结9. 协同推动企业简易注销改革。进1步配合工商部门推动企业简易注销登记改革,自简易注销公告期满后,税务机关依照规定程序和时限向工商部门反馈简易注销登记意见,并配合做好系统开发升级完善工作。10. 依照国家税务总局关于进1步优化办理企业税务注销程序的通知(税总发2018
11、149号)要求,对未纳入纳税信誉级别评价的定期定额个体工商户和未到达增值税纳税起征点的纳税人,未处于税务检查状态、无欠税(滞纳金)及罚款、已缴销增值税专用发票及税控专用装备的,税务注销即时办结。11. 简化税务迁移、注销流程。简化跨区域迁移流程,2018年底前,对不存在未办结事项且属于正常户的纳税人在本市内跨区迁移即时办结。与市场监管部门协同推动企业简易注销改革,2018年底前,在企业简易注销公告前,设置企业清税提示;对有未办结涉税事项的企业,税务部门应在公告期届满第二天提出异议,最大程度便利市场主体,激起市场活力。12. 取消纸质车购税完税证明。实现车购税完税凭证与公安系统电子化交互,简化车
12、购税档案资料,实现无纸化管理。13. 清算涉税证明。依照国务院相干要求,对各类涉税(费)证明进行全面清算,对属于兜底性质的“相干证明”等,逐1明确保存意见,不能明确的予以取消。对我局规范性文件设定的证明事项,和以通知等内部文件规定的管理和服务措施中设定的证明事项进行全面清算。没法律、行政法规根据的,原则上1律取消,我局规范性文件和通知等内部文件设定的,1律取消。14. 优化现有网上开具文书式完税证明,支持自然人在预缴税款代开发票后可进行完税凭证打印。5. 便捷发票使用。继续扩大小范围纳税人自行开具增值税专用发票试点范围。将取消增值税发票认证范围扩大到所有纳税人。16. 优化增值税代开发票管理。
13、实现税务机关网上代开增值税电子普通发票。17. 推行利用区块链发票。基于区块链技术展开电子发票利用工作,开票企业基于真实交易信息实现链上发票开具;消费者实现链上收票和报销;税务机关则进行全流程发票监管,实现无纸化智能税务管理。18. 智能票种核定,依托大数据,实现发票种类、数量与纳税人实际经营情况、需求的自动匹配,减少人工干预。19. 推动“1网”办税。大力推动电子税务局建设,2020年底前涉税服务事项90%实现全程网上办。20. 推动“1网”办税。2022年12月底前主要涉税服务事项100%实现网上办理,电子税务局对接各省级政务平台,实现公众和纳税人主要涉税业务100%“1网通办”。21.
14、推动“1次”办税。延续更新办税事项“最多跑1次”清单,推动实现“最多跑1次”省、市、县(区)、乡全覆盖。22. 推动“1次”办税。延续推动午间延时服务和潮汐窗口管理,为上午取号未办结的纳税人提供延时、为上班族提供午间办税服务、为申报高峰期的纳税人公道调配窗口资源,确保纳税人缴费人进1门办结事项,避免屡次跑。23. 推动“1窗”办税。所有办税服务厅实现“1窗1人”办税模式,综合窗口可办理所有各类涉税事项。24. 便捷1般纳税人认证勾选,1般纳税人可通过增值税发票管理新系统平台勾选进项,用于抵扣,纳税人无需前来办税服务大厅办理25. 以总局电子税务局建设规范为参考,建设实现界面标准统1、业务标准统
15、1、数据标准统1、关键创新事项统1(简称“4个统1”)的电子税务局。26. 进1步优化电子税务局功能,实现报验户和跨区税源登记户网上办税。27. 进1步优化电子税务查询功能,实现纳税人税务行政许可自助查询。28. 实现增值税预缴申报网上办理。解决建筑业、房地产行业纳税人办理增值税预缴只能到大厅办理的问题。29. 新增误收多缴退税网上办理。解决误收多缴退税只能到大厅办理的问题。30. 新增2手车销售发票网上验证旧功能,解决以往2手车销售发票只能到大厅验旧的问题。31. 针对大企业业务量大的特点,提供个性化优良服务。上线税企直通平台,解决其以往申报录入事项过量,特殊业务常常来回大厅的问题。31. 拓展微信端办税功能。新增企业所得税季度预缴申报(A类、B类)功能,方面纳税人随时随地报税。33. 建设集办税服务、实时监控、智能预警、辅助决策、绩效考核于1体的办税服务厅综合性信息管理系统。34. 探索建设全业务办理的无人值守人工智能办税服务厅。35. 编写办事指南。建立办事指南发布机制,制定规范统1的线上、线下办事指南。36. 根据总局统1部署,积极展开新加坡、科威特、马尔代夫、香港国别(地区)税收信息中心研究工作,构成并完善国别(地