财务报销审批制度.docx
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1、财务报销审批制度财务报销审批制度(精选6篇) 在日新月异的现代社会中,制度的使用频率呈上升趋势,好的制度可使各项工作按计划按要求达到预计目标。你所接触过的制度都是什么样子的呢?以下是小编收集整理的财务报销审批制度(精选6篇),仅供参考,希望能够帮助到大家。财务报销审批制度1为进一步加强对差旅费的管理,适应当前的物价水平,根据省财政厅文件精神,结合我公司具体情况,重新修订公出人员差旅费标准:一、公出人员交通费1、公司各部门经理可乘坐火车软席、轮船二等舱、飞机普通舱,其他人员可乘坐火车硬席、轮船三等舱,长途汽车凭据报销。2、严格控制公出人员乘坐飞机,需乘坐飞机的应事先经总经理同意批准。3、乘火车从
2、晚八点至次日凌晨七点之间,在火车上过夜六小时以上或连续乘坐超过十二小时,可购买同席卧铺票。符合本规定而不买卧铺票,可依据实际乘坐火车票价按以下比例发给个人补贴;直快的按票价60;特快以及新型空调直达特快列车分别按其硬坐席位票价的30发给个人,另外加收的空调费不计入座位票价之内。二、公出人员宿费、市内交通费、补助费、杂费按实际天数计算包干限额,超出部分自理。公出人员往返旅程期间按实际天数每日补助15元。1、自带交通工具的从其包干费中每人每天扣减交通费20元。2、在本市区公出需在外就餐者,每日补助10元(含交通费),其他城市当日往返补助15元。3、公司外派的技术服务人员,食宿由公司负责解决,补助费
3、每人每天40元。4、公司员工陪同部门经理外出的,随部门经理的标准报销。5、因工作需要超出差旅费包干标准的,需总经理事先批准方可实报实销。6、旅途期间,在非工作地不许滞留。7、财务严格按照公出人员申请公出目的地及合理的行车线路予以审核报销。如中途有变化的需事先请示领导批准,否则发生费用自理。三、报销票据:公出人员报销票据必须符合国家有关票据报销规定,否则不予报销,各种票据丢失一律不予报销。四、报销时间:公出人员回来后一周之内,到财务部门报销,如有故意拖欠不及时报销的,适情节给予50元以上的处罚。五、本规定自8月1日起执行,以前有关规定与本规定有抵触的,均按本规定执行。财务报销审批制度2为控制费用
4、,提高效率,规范出差人员的审批及报销程序,结合本公司的实际情况,特制定本制度。一、差旅费开支范围:适用于公司员工出差期间的住宿费、车船费(含乘飞机费用)、伙食补助费、交通补助费以及零星杂支。1、交通补助费和伙食补助费按出差的自然天数计算,住宿费按实际出差住宿天数计算。2、车船费在规定的标准范围内按凭据据实报销,零星杂支在规定范围内按凭据报销,各分厂部门必须严格控制。3、出差期间发生的招待费不在差旅费开支范围内,按招待费用管理规定报销。4、出差应选择价格较低的交通工具,需乘坐飞机时,经董事长事先批准,可坐普通舱。需乘坐轮船的,公司副总经理以上领导可乘坐二等舱外,其他人员只允许乘坐三等以下舱。出入
5、机场据实报销机场大巴车费,经董事长特别批准可报销的士费。二、出差借款审批程序:各分厂、部室出差人员借款时,必须填写借款单并注明出差地点,由部门负责人及公司分管领导签字,方能到财务部门办理借款手续,财务部门按照“前帐不清、后帐不借”的原则,认真审核后方能借款。三、差旅费报销程序:经批准出差办事人员,回厂一周之内必须办理报销手续,应填写差旅费报销单,并列明事由、时间、线路后交部门负责人审核签字,如实际报销与借款地点不符时应由公司分管领导签字,再交财务部门审核签字后,按差旅费报销制度执行。财务报销审批制度31、私车公用车贴方案:每公里2元,事先申请;报销时,需注明私车公用理由,如:带货、有客户、紧急
6、成行,等等;日期、起点、终点、公里数;2、请客户吃饭:150元/位,例如:来客户四人,加你五人,最多可报:150*5=750元;报销时,需写明项目名字、公司名字、客户名字、职务;3、所有出差需邮件预申请,报预算,包括可能的请客送礼;如果申请中写明差旅费的某部分由第三方支付,此部分不管任何理由不得报销;3.1、出差(指上海以外地区)饭贴为:早餐:15元/人(如果酒店不含早餐,允许报),午餐20元/人;晚餐:20元/人;如果请客户或客户请,这餐补贴不能计入的;3.2、住宿费:300元/晚;北京、广州、深圳,400元/晚;二人同性成行,为标准双人房,无预先申请批准,只能报一间;3.3、公司已为所有员
7、工买了保险,包括意外险,其他未经预申请批准的个人保险,一律不得报销;4、报销汇总单需对应每张报销单据。财务报销审批制度4一、总则1、为加强公司差旅费管理,规范差旅费报销程序和标准,提高工作效率,结合公司实际情况,特制订差旅费报销制度。2、本制度规定的出差是指公司员工因公,保证出差人员工作与生活的需要。本制度适用公司所有员工。二、出差审批1、出差人员应填写出差审批单,报经部门负责人或总经理批准后执行。出差超过核准天数时,应请示批准人核准,否则超期部分不予补贴。临时出差不能及时填写出差审批单时,可在费用报销单粘贴单上注明“临时出差”。2、出差审批权限:(a)分管经理出差由总经理审批;(b)部门负责
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