《两篇财政收支审计查出问题整改报告2020工作总结和2021年工作计划.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《两篇财政收支审计查出问题整改报告2020工作总结和2021年工作计划.docx(16页珍藏版)》请在启牛文库网上搜索。
1、两篇财政收支审计查出问题整改报告、2020工作总结和2021年工作计划财政收支审计查出问题整改报告供借鉴仅供参考一、整改工作的部署推进情况一是县委、县政府高度重视,责任落实到位。县委、县政府深入学习贯彻习近平总书记关于审计查出问题整改工作的重要指示批示精神,高度重视审计查出问题整改工作,今年先后2次召开了全县审计整改推进会议,分管县领导通报审计查出主要问题情况,安排部署整改工作;县委审计委员会多次专题研究审计整改工作,要求认真整改审计查出的问题,研究建立长效机制,避免屡审屡犯。县政府加大了督导力度,先后将涉及部门单位较多、整改时间偏长、不确定因素较多的7个问题纳入政府重点督导事项,及时推动了问
2、题整改到位。二是县审计局靠上指导,督促检查到位。2019年以来,审计发现问题整改情况被纳入市对县经济社会发展综合考核扣分事项,县审计局持续加大了对审计整改的督促指导和检查核实力度,采取了“周对接、月调度,倒排工期、精细管理”等办法,实行了“台账管理、清单销号”、“分类管理+跟踪督办+重点督导”制度。安排业务指导组联系帮包,督促部门单位限期整改,先后向19个责任镇街、部门单位发函督办;对具有普遍性和体制机制性原因的问题,出台完善规范性文件,确保整改工作落到实处,今年制定出台文件15份,确保了审计发现问题整改工作效率高、效果好。三是整改责任单位积极作为,整改措施到位。县财政等有关部门单位和镇街认真
3、落实整改主体责任,成立主要负责人为组长的整改工作组,召开专题会议研究推进整改工作,加强了组织领导,压实了整改责任,制定了切实可行的整改方案,明确了责任人、具体的整改措施和整改推进时间节点,认真对照审计工作报告反映的问题和审计建议,建立整改台账,完善相关制度,定期将审计整改成果报县政府督查室和审计局,较好地推动了整改工作顺利开展。截至目前,审计工作报告反映的4个方面22项问题中,金额类问题16项,涉及资金23.6亿元,已整改23.51亿元,整改率99.64%(因项目受疫情影响未能按照进度实施,剩余资金暂未拨付);非金额类问题6项,整改率100%。二、审计查出问题整改落实情况(一)县本级预算执行审
4、计查出问题整改情况1.非税收入未及时缴存国库问题。县财政已于2020年1月将滞留在财政专户的非税收入696.49万元缴入县国库。今后将加强非税收入的缴库工作,收入及时上缴国库。2.预算执行进度不均衡,年底支出占比较大问题。今年以来,县财政将资金及时下达到预算单位,并督促预算单位强化项目管理,提高了财政资金使用效益,并不定期调度资金,努力实现均衡支出。3.推行财政支出绩效评价较慢问题。县财政相继出台了县县级部门单位预算绩效管理办法、县县级部门预算绩效运行监控管理暂行办法、县县级政策和项目预算事前绩效评估管理暂行办法等相关制度办法,对全县71个预算单位的143个项目,涉及财政资金12.75亿元实施
5、了绩效目标管理和运行监控,并做到了绩效目标随部门预算公开,绩效自评情况随部门决算公开。4.乡村振兴项目执行率低问题。县财政按照县县级财政专项资金管理办法要求,积极督促业务主管部门和实施单位加快项目实施进度,项目完成后尽快组织验收,符合拨款条件的及时拨付项目资金,确保项目资金尽早发挥效益。5.科技类专项资金使用不规范问题。被审计单位进一步加大了对资金使用企业的监管力度,定期调度情况,加强督导检查,督促企业专款专账管理,正确反映资金的使用情况。(二)部门预算执行审计查出问题整改情况1.公务接待费报销手续不全、公务接待未严格执行“一次一结”制度2个问题。被审计单位进一步加强了公务接待管理,修订了公务
6、接待制度,健全了公务接待台账,严格执行“一次一结”、事前审批等制度要求,确保不发生违规问题。2.五项公务经费超预算,日常公用经费、项目经费预算编制不精准,无预算支出公务车辆运行维护费,同一项目连续两年未执行4个问题。被审计单位组织财务人员认真学习相关文件精神,加强预算管理和资金使用,研究近两年的单位实际支出情况,合理填列经济分类项目,按照中华人民共和国预算法精准编制2020年预算,强化预算约束力,明确了财务管理工作责任、会计核算规范等,加强日常管理费用和项目活动经费控制,确保实现预算管理目标。3.公务卡使用不合规1个问题。被审计单位进一步完善了公务卡报销结算管理办法,启用电子化平台支付,杜绝了
7、直接将部分办公费、差旅费等费用所需资金支付到出纳公务卡账户现象。(三)政策措施落实及民生资金审计查出问题整改情况1.未按规定免收小微企业不动产登记费问题。2020年7月,已将应免收的7家小微企业不动产登记费0.5万元全部退还企业。2.将已死亡人员纳入财政补助范围问题。对涉及已死亡仍缴纳的1.5万元已申请全额退费。3.向已死亡人员个人账户划转医保基金问题。已全部通知其家属,其中39人已退还1.54万元;剩余33人征得家属同意,与合作银行签订协议,从其社保卡账户中扣回1.93万元,4.向已死亡人员个人账户划转养老基金问题。及时对4名涉及人员账户做了停止发放待遇处理,并核实追回冒领养老金0.16万元
8、。5.捐赠款账务处理不及时问题。按照相关财务规定对收到的新冠疫情防控捐款进行了账务处理。(四)政府投资重点项目审计查出问题整改情况1.工程价款结算不实的问题。建设单位已承诺严格按照审计要求,在下一步拨付施工单位工程款时对多计的工程造价予以扣除。2.工程发包不规范的问题。已将相关责任人移送县纪检监察机关,纪检监察机关给予相关处理。建设单位承诺在今后的工程建设中严格执行国家的相关法律法规规定,严格建设程序,杜绝此类问题再次发生。3.未按规定开展招标工作的问题。建设单位承诺在今后的工程建设中严格执行各项建设程序,尤其是严格执行招投标法的各项规定,杜绝此类问题再次发生。4.未严格按照图纸施工的问题。建
9、设单位承诺在今后的工程建设中严格按照建筑法规定,严格落实先变更、后施工制度,杜绝此类问题再次发生。5.高标准农田建设项目混凝土道路结构层厚度存在差异问题。建设单位立即安排监理、造价咨询、施工单位等对混凝土道路进行了钻芯取样检测,全面落实整改,最终对道路结构层不达标部分审减工程造价9.31万元,在拨付施工方工程款时予以扣除。三、下一步工作打算下一步,我们将认真落实本次县人大常委会审议意见,做好以下工作:(一)继续加强督促整改。督促尚未整改到位的单位加大力度,严格落实整改销号,确保真整改、改到位。(二)强化审计结果运用。做好审计监督“后半篇”文章,推动健全完善整改协调机制,形成整改合力,提高审计监
10、督成效。(三)推进审计结果公开。进一步加大审计结果和整改结果向社会公开力度,充分发挥社会舆论监督作用,以公开促进整改落实。主任、各位副主任、各位委员,我们将深入学习贯彻习近平总书记对审计工作重要指示批示精神,在县委、县政府的坚强领导下,更加自觉地接受县人大的监督和指导,坚持新发展理念,推动高质量发展,以更高标准、更实举措、更严作风,做好新发展阶段审计工作,充分发挥审计在党和国家监督体系中的重要作用,为加快推进“强优富美”新建设做出更大贡献!财政局2020工作总结和2021年工作计划供借鉴仅供参考2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划的收官之年,一年来,财政局坚定贯彻省委确定的“四为四高两
11、同步”总体思路和要求,在市委市政府的正确领导下,按照“紧日子、保基本、调结构、保战略”的原则,针对受减税降费、疫情冲击、煤焦量价双降等多重因素影响等所形成的前所未有压力,从危机中探寻机遇,压力中提炼动力,坚定全年财政收支平衡目标,积极探索,共克时艰,以强有力举措扎实深入推进预算管理改革,加强财政预算管理,着力提高预算执行效率和资金使用效益,为全市经济平稳发展提供有力资金保障。一、2020年收支情况收入情况:受新冠肺炎疫情和经济下行压力的叠加影响,全市经济持续走低、回暖缓慢,导致税收收入增长乏力,完成206252万元,占任务219500万元的93.96%,同比减少3.18%,减收6774万元。占
12、调整任务的93.96%,短收13248万元,收入位居全省第六,市第一。分部门收入看:税务部门完成148250万元,同比减收28753万元,下降16.24%,占调整任务的77.21%,短收43750万元;财政部门完成58002万元,同比增收21979万元,增长61.01%,占调整任务的210.92%,超收30502万元。分项目为:税收完成148250万元,同比减少16.24%,减收28753万元,占公共财政预算收入的71.88%,非税收入完成58002万元,同比增长61.01%,增收21979万元,占公共财政预算收入的28.51%。支出情况:受疫情冲击、经济波动等因素影响,在全国上下过“紧日子”
13、的大环境下,我市一般公共预算支出增速放缓,为4.95%,坚决贯彻“三保一压”支出政策,提高支出实效性,严格进行优先性排序民生等重点支出优先保障,财政支出情况总体平稳。1-12月,公共财政预算支出累计完成356709万元,同比增加9.27%,增支30257万元。支出的主要项目有工资146537万元、公务运行支出31202万元、上级专款50790万元、工程款及占地补偿91350万元、债券还本利息5944万元、对企业补贴28972万元、新冠肺炎疫情工作经费1914万元。二、强化管理,充分发挥财政职能作用1、确保资金保障,打赢疫情防控保卫战今年以来,面对突发重大疫情,我局积极响应,快速落实市委市政府安
14、排部署,一是根据相关单位疫情防控资金需求,科学分析,合理预测所需资金;二是迅速建立疫情防控工作机制,安排“快捷通道”;三是协调人民银行、代理银行及相关部门单位,全面开放支付绿色通道,确保应急专项资金畅通无阻。作为低风险地区,我市政府已多措并举助力企业复产复工,税务部门出台了多项针对疫情的减免税优惠政策,通过扶持政策对冲,缩小疫情对经济影响。同时,我局坚持发挥财政保障作用,共克时艰,打赢疫情防控阻击战。全年拨付疫情防控资金1914万元。2、抓好组织收入,确保财政收入持续健康发展一是加强收入征管。进一步完善财政、税务等部门“横向联动”的综合治税机制,加强税源监管和分析力度,深入推进挖潜增收工作。二
15、是落实好国家、省加大减税降费的政策力度。通过财税手段,切实为企业负担做“减法”;为转型发展做“加法”;为市场活力做“乘法”。三是加大国有资产收益。采取公开拍卖、推广PPP模式等方式处置政府各类存量资产及特许经营权。四是加强非税收入征管,将收入计划及早分解落实到各征收单位,做到收入安排不留缺口,确保实现均衡入库,截止12月底非税收入完成58002万元,同比增收21979万元,增长61.01%。3、优化支出结构,确保民生保障持续加力受疫情冲击、经济波动等因素影响,在全国上下过“紧日子”的大环境下,我市一般公共预算支出增速放缓,为11.4%,在支出上,按照集中财力办大事和财政收支平衡原则,采取“集中资金办大事”的方法,继续实施“三保一压”支出政策,提高资金配置效率和使用效益,细化预算安排,打好“铁算盘”,把钱花在刀刃上,重点保持支持经济社会发展的力度不减和保障民生事务的力度不减。全年纳入GDP核算的8项服务业支出272584万元,增长11.79%,增支28750万元,有效发挥了积极的财政政策在稳定经济增长中的重要作用;教育、社会保障和就业、医疗卫生等民生支出累计完成293366万元,占公共财政预算支出比重高达82.24%,同比增长8.28%。同时,继续统筹资金保障市委市政府确定的民生实事,全力保障供热工程、城市电网改造等民生工程,大力推