库存商品盘点制度.doc
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1、库 存 商 品 盘 点 制 度一、盘点操作制度 一、总则 为加强库存商品的管理,明确相关人员的保管责任,避免公司的资产受到损失,保证库存商品的真实、准确、有效,确保帐实相符,特制订本制度。 二、盘点对象及范围 盘点对象为公司连锁范围内物流配送中心、门店仓库、门店营业厅存放商品;范围包括主机、配件、附件、残次机、赠品、样机、未配送商品。 三、盘点责任主体 公司财务管理中心是所有商品数据的最终确认者,负责对整个公司商品盘点数据进行最终核定,还可以按需要对库存商品不定期组织抽盘;物流管理中心是所有商品实物保管的最终责任主体,负责组织与指导库存商品的定期盘点工作。对库存商品的丢失、毁损,分公司总经理是
2、分公司的第一责任人并负直接管理责任,物流管理中心负职能管理责任,连锁地区物流部门负直接责任;门店经理是门店商品管理和盘点的第一责任人;门店营业厅存放商品由门店柜组长代为保管,对商品的丢失、毁损负直接责任。 四、盘点周期 1. 例行盘点 每月25 日为固定盘点日,例行盘点不仅是商品管理的需要,同时也是仓管、台帐开展自检自查的过程。25日营业结帐结束后开始盘点,逢法定节假日另行通知,原则上为每月最后一周的周一或周二盘点。 2 . 其他事项盘点 1)供应商撤柜或由于销售方式的改变等,需按品牌、品类对应盘点。 2)物流经理、门店经理、物流主任、物流主管、仓库主管、仓管员、柜长、台帐等与物流相关人员离职
3、或工作调动时应组织盘点,并建议人力资源部的人事调动在月例行盘点后进行。 3)按需要对仓库或门店的抽盘 五、盘点人员分工 1 参加人员 1)物流配送中心:仓储科科长(或物流主任)、 仓库主管、仓库保管员、台帐(或系统操作员)、库工 2)门店:门店经理(副经理)、营业厅经理、财务人员(台帐、财务主管)、柜组长、物流主管、仓库保管员、营业员、库工 2 人员职责及分工 1)领导小组:总部领导小组由财务总监、物流总监、审计监察委员会主任组成;分公司由分公司总经理、物流部经理、财务部经理组成,并负责向公司领导小组汇报工作。 2)各盘点单位管理人员 A、督查员:由物流管理中心或分公司派出至某盘点单位检查盘点
4、工作,不是固定的成员 B、总盘人:负责盘点工作的指挥、协调、督导及异常事项向分公司领导小组的通报 物流配送中心由仓储科科长(或物流主任)担任,门店由门店经理(副经理) 3)各具体盘点实施小组(必须由三人组成一个盘点小组): A、盘点人:负责有顺序的唱报商品型号,由仓库保管员担任 B、记录人:负责盘点人唱报商品型号的记录工作,由仓库主管或柜组长担任 C、监盘人:负责复核、监督盘点人唱报型号与记录型号的一致 物流配送中心由台帐(或系统操作员)担任,门店由门店台帐担任。 六、盘点前准备工作 1. 各仓库保管员将商品按品类、品牌、型号整齐摆放; 2. 台帐(或系统操作员)将所有出入库单据录入电脑,财务
5、部人员对数据进行确认; 3. 代管、残次商品(残次商品的电脑、手工保管帐必须建立)均单独堆放,与正常库存商品分开; 4. 盘点开始后停止所有商品的进出库动作; 5. 总盘人安排好人员协助盘点、搬运工作; 6. 仓管员将手工帐上交财务人员。 七、盘点流程 (一)ERP系统 1. 盘点按品类进行组织盘点; 2. 盘点小组的记录人将盘点的数据按品牌分别填写在不同的纸片上,以便于将盘点数据腾写在数据空白盘点表上; 3. 台帐(或系统操作员)必须将所有的单据处理完毕后再打印出实物盘点表(格式附后),只显示货品ID及型号,不得显示数量; 4. 盘点结束后,三人盘点小组人员将数据腾写在数据空白盘点表上,所有
6、参加盘点三人必须在相关的盘点表上签字确认,如果有数据是腾写在其他小组的盘点表上必须同样签字确认; 5. 台帐(或系统操作员)将实际盘存数录入电脑,打印出有数据和盘点数的盘点表; 6. 台帐(或系统操作员)与仓库保管员共同进行帐实核对工作,对帐实不符的商品进行复盘; 7. 复盘结束后,台帐(系统操作员)将复盘确认的实物数量与帐上数量有差异的原因详细记录,并打印出盘点差异表作为整个盘点表的封面; 8. 监查员、总盘人、盘点人、记录人、监盘人分别在盘点差异表上签字确认; 9. 财务部人员对盘点差异表进行确认; 10. 按照审批程序执行报损、报溢流程,作帐务调整。 (二)协力商霸系统 1. 盘点按品类
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