公司物资采购管理制度相关范文.docx
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1、公司物资采购管理制度相关范文公司物资采购、供应、管理制度 第一章总则 第一条为进一步规范公司物资采购程序,加强内部控制,明确经济责任,确保经营服务管理的持续稳定,依据相关法律法规,特定立本制度。 第二条公司日常工作所需的办公用品及设施设备、辅助材料、低值易耗品、接待用品和维修、装饰装潢所需要的物资、材料、设备等均属于本制度规范范围。 第三条费用报销及在外购物直接付款的零星物资采购不适用本制度。 第四条公司固定资产的购置适用本制度。 第二章物资采购规定 第五条物资采购实行归口管理制。办公室为公司物资采购和供应的归口职能部门。特殊情况下,经董事长或总经理批准,可以指定专人进行专项物资的采购。 第六
2、条部门因工作需要购置具有固定资产的设备设施,须先填写固定资产申购单,注明用品名称规格型号用途等具体要求,经公司领导审定后由办公室按规定采购。 第七条办公室负责物资采购的人员必须充分掌握市场信息,及时预测市场供应变化,确保质量过关,价格低廉,供货及时。 第八条推行合同管理制度,物资采购原则上要与供货方签订合同,详细注明供货品种、规格、质量、价格、交货时间、货款交付方式、供货方式、违约经济责任等;否则,造成的损失由采购人员负责。 第九条实行比质比价采购制度,物资采购要货比三家,确保所采购物资性价比优,价格低廉,质量上乘。大宗物资采购原则实行招投标制度。 第十条实行采购质量责任制。采购工作应公开、透
3、明,应有两人以上参与,采购人员对所采购物品的质量负有全面责任。如因失职而采购伪劣产品,采购人员应负经济责任。禁止采购人员收受回扣。如有收受回扣,一经查证,除全额追缴回扣款项外,将视情节轻重进行严肃处理。 第三章发票入账及付款程序 第十一条采购物资进公司后,采购人员必须严格按照要求办理物资入 库手续,具体要求如下: 1.物资入库,按分类由管理人员办理入库手续,打印电子入库单,入库信息录入电脑。 填制一式三联入库单,一联交财务部办理发票入账手续。 2.采购经办人要认真填写采购物资发票入账单,详细填写所购物资名称、数量、金额、供货单位等要素。程序如下: 经办人填制发票入账单保管员根据收货情况签字确认
4、部门经理审核、会计审核发票合法性总经理签字准予入账财务挂账作为日后付款的依据。 第十二条物资采购付款原则上采取先入账后付款的制度,特殊情况下需预付款的单位,经董事长或总经理批准,可以办理采购预付款手续。 第十三条采购付款实行审批制度,执行两条线管理形式,即发票入账和签批付款两条线分步进行的形式。具体程序如下: 1.物资采购一律由采购人员办理发票入账手续后,方可进行申请付款审批。否则财务有权不予批准付款。 2.申请付款,由经办人填写转账汇款申请单,经财务审核、总经理批准后,方可由出纳会计办理汇款。程序如下: 经办人填写转账付款申请单部门经理签字财务会计根据发票入账情况审核总经理根据资金情况签字出
5、纳办理汇款。 3.需要预付款的部门,直接填制转账汇款申请单,经财务审核、董事长或总经理签字批准后可先办理汇款手续,财务部据此挂账,待发票来到后再由经办部门办理发票入账手续冲账。 第四章 物资领发规定 第十四条各部门办公用品按照批准的请领计划指派专人到仓库登记领取;维修工具的领用实行以旧换新;招待用烟、酒、茶叶领用部门需先向公司主管领导申报,经同意后填写领料单,保管人员凭领导签字的领料单发放物品,并做好领用登记记录,领取数不得超过计划数,其中酒的领用数量和实用数量可能存在差别,领用人可以在领用的次日按实用数量,再办理领料登记手续。 第十五条 维修、装饰装潢所需要的物资、材料、设备的领取按照批准的
6、申请计划,填写领料单报公司分管领导批准,保管人员凭领导签字的领料单发放并做好领用登记记录。设备作为公司固定资产进行登记,明确保管责任人。 第五章 仓库物资管理、盘点与核销 第十六条 公司物资仓库按种类分设,指定专人保管。购置的物资必须经保管人员验收,办理入库手续,做好台账登记。发放物资严格按规范的程序与手续办事,不得越权处理。 第十七条 各仓库要定期进行盘点,通常每季度盘点一次。进库数量、出库数量、库存数量要吻合,出入库手续要完备,切实做到放置有序、账物相符。财务部派专人牵头负责督查盘点,并在盘点表上签证确认,年终进行核销。 第十八条 办公室负责对固定资产进行登记,如因工作调整进行移交,相关使
7、用人应到办公室办理交接手续。财产内部调拨、赠送、变卖、报废、报损等必须履行严格报批手续。由财产管理部门书面申报,经审核按规定报公司领导审批后方可处理。经批准的赠送、变卖、报废、报损的资产应及时向财务部报备核销。 第六章 公司资产管理 第十九条 公司资产管理坚持爱护公共财产人人有责的原则,对因管理不善或失职而造成的财产丢失和损坏,应负赔偿责任。责任人对所负责的固定资产必须正确使用,精心爱护,保证固定资产的完整性。未经许可,不得将固定资产外借。因不当操作使用,或因个人过失,或因故意对固定资产造成损坏,责任人或过失人应予赔偿。故意损坏的,公司将给予相应处分,出借后的固定资产造成的损坏由借用人负责赔偿
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