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1、会计人员岗位职责制度(共19篇) 第1篇:会计人员岗位职责1.在财务科负责人的领导下进行工作。2.正确贯彻执行国家的各项财经政策,加强财务监督,自觉遵守财经纪律。3.根据社区中心事业发展计划,正确履行会计职能,保证中心经济活动顺利进行和资金的正确使用。4.根据物价局统一收费标准合理组织收入,杜绝漏收和多收费现象。5.负责各项会计事务处理,做到科目准确、数字真实、凭证完整、装订整齐、记载清晰、日清月结、报账及时。6.及时、正确地编制会计报表,做到账表、账物相符。7.经常检查收支情况,分析升降原因,提出改进意见及时向领导反映情况。每月清理医疗欠账、其他应收款,防止呆账发生。8.负责解答出纳员遇到的
2、工作难题,有权管理、监督、检査出纳员的工作质量。9.严格执行结算纪律,及时清理债权债务。10.管理好会计档案。第2篇:会计人员岗位职责.会计人员岗位职责l、加强政治业务学_,不断提高政治思想水平,坚持四项基本原则,树立全局观点,遵纪守法,忠于职守,廉洁奉公,实事求是。不断提高会计业务水平,建立科学的会计工作秩序,正确执行会计人员的职权,发挥会计在事业中的作用。2、认真执行各项财经纪律、方针、政策、法规、制度和各项开支标准,对违反制度的业务事项有权拒付,并向领导汇报。3、当好领导的参谋助手,管理并用好学校资金,量入为出、统筹兼顾,合理安排,保证重点。4、会计人员必须审查原始凭证,对于不正确、不完
3、整的原始凭证,退回更正补充,对于不合法的原始凭证坚决拒绝受理,保证一切会计凭证、账簿、报表及其它会计资料的真实、准确和完整,并及时做好整理归档工作。5、会计人员要按照会计制度和规定设置会计科目和会计账簿,数字必须真实,严禁弄虚作假,伪造帐目。对发生的经济活动要进行如实的反映和监督,按会计制度及时记帐、算账、报账。账簿内容完整,按规则记收,字迹工整,账账清洁,账账相符。6、编制财务计划,及时编报各种月报、季报结算。会计报表必须及时、准确。7、建立财产清查制度,保证账簿、记录与实物款项相符。8、坚持对预算的执行情况,进行基本的数量分析,检查资金的使用效果,挖掘增收节支的潜力。及时清理债权、债务往来
4、事项。9、经费使用做到年初有预算,年终有决算,并定期向主管领导办公会议汇报。10、建立、健全会计档案,按照财政部门规定保管办法,保管好会计档案,以备查核。xx小学制 年1月第3篇:会计人员岗位职责会计人员岗位职责1.制定工作计划,负责建全管理制度,建立岗位责任制(财物管理、借用、赔偿、经费审批使用制度等)。2.管理学校一切经费开支,外购10元以上物品必须经校长批准。宣传贯彻有关财经的规定,坚持原则,实行财物监督,与出纳员分工协同负责,把好财经关。 3.与校长共同协商编制学校的预算和决算,负责财务报表。4.做好记账、报账、结算工作,做到账证相符,账账相符,账物相符,谨慎保管,严格使用账物印签票据
5、,妥善保管会计凭证、账目报表等财务资料。 5.经常了解并掌握经费需求情况和使用情况,经常检查预算执行情况,及时向校长汇报并积极提出建议。6.负责校舍校园的规划建设、设备维修、水电建设,所有物品的保管、发放等工作。建全固定资产台帐。凡购进物资必须验收登记,坚持勤俭原则,做到物尽其用。7.与出纳员相互配合,分工合作,共同为教学一线服务,服务态度端正。 8.坚持财务公开原则,定期向教职工公布收支情况,虚心听取正确意见,不断改进会计工作。以上职责如因工作失误或不负责造成重大损失,扣发当月奖金或期末奖金的部分或全部,情节严重应负行政或刑事责任。第4篇:会计人员岗位职责单位会计人员岗位职责一、财务负责人岗
6、位1、财务负责人在单位负责人的领导下全面负责单位财务管理和会计核算工作。根据岗位分工、内部牵制原则,提出财会岗位设置和人员配备方案;负责组织软件系统运行环境的建立,确定操作使用人员,并对操作人员的权限作出规定;负责会计电算化日常工作管理,协调各电算化岗位的工作关系,经常检查计算机输出帐表、凭证数据的正确性和及时性;在系统发生故障时,及时组织有关人员尽快恢复系统的正常运行。2、认真贯彻国家的财经方针政策、法律、法规,严格遵循财经纪律和各项规章制度。对本单位的财务会计制度进行督促检查,发现问题,及时纠正,如发现重大问题,应及时向单位负责人或上级主管部门报告。3、根据本单位的发展规划、业务工作计划和
7、及上级下达的各项控制指标,按年度编制各类财务计划、预算,并组织实施。同时加强预算分析,及时提供信息,调整预算,加强业务收支管理。4、按有关规定,严格审查应交纳的税金、公积金、养老金、失业金、医疗保险金等款项,并督促及时办理交纳手续,做到按时、足额上交。1、运用会计资料,采用科学方法,进行经济预测,找出管理中的漏洞和不足之处,提出改进意见和措施,充分挖掘增收节支的潜力,为领导决策当好参谋。2、依法实行会计监督。组织对单位各经济活动部门定期或不定期地进行检查和业务指导,发现违反财经法规的行为及时制止和纠正,对问题重大的及时向单位负责人和有关部门报告。3、组织和督促财会人员学_政治理论和会计业务,遵
8、守职业道德,不断提高会计人员的政治思想素质和业务水平,并对所属人员按照各自的岗位职责进行检查考核,奖惩分明,公正处事,促使财务管理和会计核算工作规范化、制度化。二、出纳岗位1、严格遵守财经纪律和国家有关现金管理和银行结算制度,按照规定办理现金收付和银行结算业务,对一切货币资金收、付凭证进行认真复核,对不符合规定的收、付凭证有权拒绝受理或退回要求重制。2、遵守现金保管有关规定,确保库存现金安全。不得用白条抵库,不得挪用资金。保守保险箱密码,保管好钥匙,不得任意转交他人代管。遵守现金库存限额的规定,超过库存限额部分的现金及时存入银行。3、保管和使用好有关印章和空白支票、空白收据。随时掌握银行存款余
9、额,严禁签发空头支票;对填写错误的支票必须加盖“作废”戳记,与存根一并保存;支票遗失要及时办理挂失手续;对空白收据要妥善保管,并认真按规定办理领用、注销手续。4、及时确认记录收付款凭证,核对帐面余额与库存现金,按照规定管理好银行存款,每月与银行对帐,保持双方余额的一致,未达帐项要及时查询、清理。5、负责收取酒店的各项收入,按实收金额开出收款收据,并将收取的款项及时缴存银行。6、负责酒店职工夜班费、差旅费等日常报销及临时工工资的发放工作。7、认真完成财务负责人交办的其它事项。三、制单岗位1、根据审核无误的各类原始凭证,按医院会计制度规定的会计科目和会计软件的要求编制和输入记帐凭证。要求科目运用正
10、确,摘要简明扼要并能说明经济业务的内容和来往关系,凭证内容完整,手续齐备、填制及时。2、负责打印输出记帐凭证,及时装订。同时做好数据备份工作。3、及时编制银行存款余额调节表,核实未达帐项,使银行存款帐面余额与银行对帐单调节相符。4、对操作过程中出现的问题、故障应随时记录,并及时向财务负责人汇报。四、1、按统一的会计科目,设置总分类帐、明细分类帐及备查薄,运用计算机会计核算系统对制单员编制的全部记帐凭证进行复核后记帐。2、月末终了,根据总帐科目余额平衡表,与各明细帐核对,保证帐帐相符,同时,还要根据帐薄记录与库存实物、货币资金、往来单位或个人等进行定期核对,做到帐证、帐实相符。3、按要求对计算机
11、输出帐页进行整理及装订。4、对以前已记帐务的个别调帐、错误冲正等,应经财务负责人同意后,方可在计算机上执行。五、稽核岗位1、按会计法和有关法规、财务制度、收支标准等规定,负责对记帐凭证和原始凭证等会计数据进行审核,包括经济业务的合法性、摘要的规范性、附件的完整性、手续的完备性、会计科目和会计数据的正确性等内容。2、对不符实、不合法、不完整、不规范的凭证退还各有关人员更正、补齐,再进行重新填制与审核。3、对计算机输出的报表及时进行逻辑性审核,确保会计报表数字、内容与帐薄一致,且表表相符。4、根据稽核中发现 的问题,提出进一步完善会计核算制度,改进会计工作的意见和建议。对稽核中发现的较大问题或可疑
12、现象,主动向财务负责人汇报。六、报表编制岗位1、按照上级规定的统一报表格式和要求编制会计报表,做到数字真实、计算正确、内容完整、说明清楚、编制及时。2、根据预算执行情况,开展财务专题分析,每季编写财务分析报告,分析盈亏增减变化原因,提出建设性意见,为领导提供经济决策依据。3、负责年终会计决算编制工作,撰写综合分析报告。七、系统管理岗位1、负责财务软件操作系统的维护,定期对计算机设备进行检查,确保机器设备正常运转,不得擅自修改程序和公式。2、严格遵守计算机的各项制度规定,做好密码与口令的保密工作。3、定期检查计算机病毒,维护好机内会计数据。4、负责电算化系统升级换版的调试和人员变动重新设置工作。
13、5、定期做好电算化系统操作运行情况的总结工作,并提出改进意见。八、工资核算岗位1、按人事部门通知,编制工资发放名册,并按时正确发放。工资名册要装订成册,按会计档案管理要求妥善保管。2、正确划分工资及代扣款项的明细项目,提供详尽的工资分配明细资料。3、按国家有关规定,正确计算并代扣代缴职工个人所得税、住房公积金、养老保险金、失业保险金、医疗保险金、工会费等款项。九、固定资产核算岗位1、设置固定资产明细帐,建立固定资产卡片,对固定资产的购置、调入、调出、内部转移、租赁、捐赠、封存、报损应按规定及时调整或督促有关部门办理报批手续,做到帐卡物三相符。2、按有关规定认真计算提取固定资产修购基金,按期编报
14、固定资产增减变动情况表。3、参与固定资产的清查盘点,对盘盈、盘亏、毁损的固定资产按规定进行帐务处理,同时要查明原因,分清责任,按规定审批权限办理报批手续。发现未使用及保管、使用、维护不当的固定资产要及时向分管领导汇报,并提出处理意见。4、会同有关部门对固定资产的使用状况、利用效果进行分析,促进固定资产的合理使用,并督促有关部门加强维护、保养,挖掘潜力,提高利用率。十、基建会计岗位1、严格按照基建财务会计制度规定进行会计核算和财务管理,按规定时间和要求向上级主管部门和财政部门报送基建财务报表。2、促具体经办人员对基本建设活动中的各项财产物资做好及时入库登记工作,定期进行财产物资清查,保证建设资金
15、的合理使用。3、及时与资金拔入单位和拔出单位核对往来款项,做好债权债务的清偿工作。4、资料,对尚未移交的档案须妥善保管。十一、成本核算岗位1、根据国家有关规定,结合酒店特点和需要拟订成本管理办法,并根据实际情况及时进行修订。2、根据酒店成本支出的特点和成本管理的规定,对各项直接成本、间接成本的核算,成本对象和成本中心的确定,费用的归集、分配等拟定详细的核算程序。3、会同有关部门建立定额、原始记录、内部结算价格制度,做好内部成本管理的基础工作,为正确计算酒店成本提供可靠依据。4、按成本核算的内容、程序、方法,进行费用的归集和分配,定期分析成本费用计划执行情况和成本升降原因,对照本单位历史资料和同行业的先进水平,提出降低成本费用的办法和加强管理的建议。5、在成本核算的基础上,开展酒店经济核算,对科室的经济活动进行考核、评价和奖惩。十二、往来结算岗位1、严格审核往来款项的真实性,并按收付单位、个人设置往来明细帐。2、及时清理、核对往来款项。定期对应收款进行帐龄分析,对长期未处理的往来款项应及时向财务负责人汇报,对确实无法收回的应收款和支付的应付款,应查明原因,并按有关规定处理。十三、档案管理岗位1、指导会计岗位对各种会计资料的收集、编号、整理、装订工作。年终负责将全年的会计资料收集齐全,完成审查核对、整理立卷、编制目录