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1、财务人员管理制度及岗位职责(共8篇) 第1篇:财务人员岗位职责及规章制度财务人员岗位职责及规章制度2.财务管理 2.1会计工作职责1、认真贯彻会计法,自觉遵守国家财政法规和财务管理制度,严格遵守财经法纪,认真执行各项财务规章制度。掌握财务预算,杜绝浪费,拒绝办理各种不合法、不合理的经济业务,发现问题及时反映和处理。2、按照会计基础工作规范的各项要求审核原始凭证,根据审核无误的原始凭证填制记帐凭证,按时登记帐薄,及时报送会计报表,整理保管好会计档案,在职权范围内处理好一切业务。3、管好各项债权债务。对各项债权债务及时核对清理。同时定期做好货币资金、库存实物等帐户的核对工作,做到帐证相符、帐帐相符
2、、帐实相符。4、严格按照财政部制定的服务企业会计制度的各项规定办理经济业务。依照税法规定,及时办理税金的申报及缴纳工作。5、负责各项会计事务处理,搞好会计核算,做到科目准确,数字真实,凭证完整,记载清晰,装订整齐,报帐及时。6、严格遵守结算纪律,及时清理债权债务,该收必收,应付则付。7、妥善管理好会计凭证、帐簿报表、文件等会计档案资料。8、编制工资发放名册,经领导批准后发放。工作做到精益求精。9、负责基建维修计划及帐项审查,结算等工作。做好年度的预算、决算工作。10、遵守会计人员的职业道德,当好领导的参谋助手。经常分析财务收支升降原因,将财务分析的结果向领导提供,并找出管理、开支和财务活动中存
3、在的问题,及时向领导汇报并提出改进意见。2.2出纳工作职责1、按照国家现金管理条例和银行结算办法规定,办理现金和银行结算的经济事项,按审核后的会计凭证,经出纳人员再次审核符合规定,办理收付业务。2、库存现金不得超过银行核定限额,超过及时存入银行,不得白存现金,现金坚持收支两条线。3、逐笔核对当月收付款项,做到收有凭、支有据。随时核实库存现金和银行存款余额。4、严格执行财会制度及报销手续,认真审核原始单据,借支必须经主管领导批准,否则,不借不支。5、严格控制签发空头支票和空白支票,对空白支票和一切空白票保管、登记,认真办理领用、注销手续。不得挪用公款。6、负责全公司现金保管工作,做到银行存款、取
4、款及库存现金的随时记帐,每月向会计提交银行库存款收据及库存现金报表,做到日清月结。7、据记帐凭证中的收支业务逐笔按顺序记好现金和银行日记帐,并结出余额,做到日清月结,帐帐相符,帐实相符;掌握好银行存款余额,月终与银行余额对帐。8、负责内部员工借款的扣款结算业务,对己报完帐尚未还清的款项,按月从工资中扣除。9、对待来办事的群众,态度要和蔼,用说服方式耐心解释群众提出问题,不与人争吵。10、完成领导交办的其他工作。2.3库房管理制度1、库房保管员必须严格遵守物品入库的验收制度,依照发票核对好数量、规格、型号,确认无差错后,方可入库。2、入库物品必须放置到规定的库房、规定的位置,物品摆放有序、整齐干
5、净。3、不定期的对库房进行清扫和整理,保证库房室内卫生清洁。4、库房内的物件必须做到帐、物、卡三符合。进出库材料要当面点清,认真做好出、入库登记。5、对临时发放的用具应做好记录,并及时收回。提高物资库存的完好性。6、及时检查库存情况,发现有库缺物品,及时向领导汇报,保证库房物件的齐全,不影响工作。7、对库房重地提高防盗的警惕性,对油库重地应加强管理,各种燃料放置有序,提高防火意识,对灭火设备定期检查,保证正常使用。2.4物资采购制度根据年15号文件关于实行采购管理暂行办法的精神,加强物品采购工作的管理,提高工作的透明度,防止假公济私和不正之风,特制定以下制度和管埋办法:1、物品采购工作应有计划
6、地进行。单位应根据工作需要由库房保管员和财务人员与领导协商,制定购置计划。执行过程申应严格控制。2、采购物品凡超过100元以上者,不得由1个办埋,应有2人上一同办理,不符合以上条件,可拒绝报销手续。3、所需采购的物品必须进行价格比较,货比三家,同样的型号、品质的物品可考虑购买价格较低的与质量较好的。4、所需采购的物品必须严格按计划进行购买,以防造成积压、变质、浪费。减少不必要的损失。5、一般采取定点购买,单位定期到购买物品的商店结帐,不得长期拖欠。6、经办人购买的物品,必须严格按程序办理入库手续。经库房保管人员验货,短缺部分由经办人负责。入库的物品经检查认为无差错时,保管员在发票上签字万能报销
7、。否则不予报销。2.5交旧领新制度为减少费用,合埋控制支出,有效控制各类材料的混乱局面,使其保持良好的秩序,保证各项工作顺利开展。特制定以下规定,望遵照执行。1、坚持物品工具交旧领新制度。所需要领用的物品、配件,必须做到先请示领导,领导可根据工作需要考虑是否需要更换新件。末经领导同意,私自领用物品物件,保管员有权予以拒绝。2、经同意领用新物品、物件时,必须将旧物品配件交至库房管埋员处。否则库房管理员有权拒发。如果末履行上述程序,责任由管理人员自负。3、领用物品、配件,必须遵循节俭的原则。如果可继续再使用,不影响工作及安全的,领导可根据具体情况考虑是否更换。4、工作中所领用的劳动工具,如丢失、无
8、故损坏。所领用工具的费用由自己负责。否则,管埋人员可拒发。5、各种设备领用配件,都必须遵守以上制度。6、为维护各种设备所需配置的工具(包括电工)须清查盘点交其使用。因丢失、送人的或违规操作损坏的,均由自己负责,不再另外发放及配置。7、对所配工具每季度清点一次,缺少部分由使用人自己补充,以备应查。2.6管理、维护、使用制度为了加强库房物资的管理、维护、使用,库房保管员做到对物资心中有数,保证各种物资,特别是各种应及物资的正常使用、不丢失,特制定如下制度:1、保管员应具有高度的工作责任心和良好的职业道德,严格遵守单位的各项规章制度,服从工作安排。2、保管员要爱护公共财产、遵守社会公德,不得损坏库存
9、的各种物资。如有损坏,必须原价赔偿。3、保管员应不定期的对库房的物资进行合对,做到财、物卡三符合,入库物资要摆放有序、整齐干净,以便随时领取使用。4、出、入库物资要当面点清,凡因在出入库物资时,造成物资短缺的,责任自负。5、库房对临时发放的工具,应做好记录,并及时收回,如没有及时收回,造成物资短缺的,由保管人员负责。6、未经允许,严禁非工作人员私自进行入库房。7、定期检查对库房库存物资的进行清点,保证物资的完好和正常使用。2.7电话费管理制度为加强公司及生活服务中心电话费管理,节约费用开支,特制定本制度。1、按照年初预算审定数,进行总额控制。合埋掌握,做到不突破预算,同时又不影响工作。2、实行
10、电话费包千制度,固定电话话费每月按150元计算,根据实际情况分别由责任人负担或列入费用开支并做情况说明。3、电话用语应尽量简洁、明确,不得以工作为借口,用公用电话办私事。4、办公电话的缴费由财务人员负责。5、大门值班室内磁卡电话,使用时要注意正确操作,以免损坏。如有损坏,当事人应负全部责任,并照价赔偿。6、不准拨打信息台。如出现信息台话费,由该科室人员及当班人员自己承担。7、办公电话原则上不准单位以外人员随便使用。第2篇:财务管理制度及岗位职责财务管理制度及岗位职责一、财务管理职责1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。2、建立健全财务管理的各种规章制度,加强经营核算管理,检查监督财务纪律。3
11、、积极为经营管理服务,促进公司取得较好的经济效益。同时厉行节约,合理使用资金。4、总经理作为公司的法定代表人,对本公司的一切经济活动负责。领导会计机构、会计人员和其他人员认真执行财会法律、法规、规章制度,审核重大财务事项,接受财政、税务、审计等部门的检查和监督。5、完成公司交给的其他工作。二、财务工作岗位及职责1、财务经理:1.1负责制定公司财务部的组织架构、制定财务人员的岗位职责。1.2建立健全企业内部财务管理制度。1.3负责审核记账凭证、管理总账,按时编制报表。1.4负责财务档案的管理工作。1.5督促、指导和支援本部门人员工作。1.6组织公司固定资产、库存材料、库存现金等的盘点工作。1.7
12、完成总经理交付的其他工作。2、会计2.1按照国家会计制度的规定制作记账凭证、记账、复账、报账,做到手续齐备,数字准确,账目清楚。2.2 协助财务经理编制财务报表,分析公司成本、费用和利润情况,挖掘增收节支潜力,及时提出合理化建议。2.3核算企业成本,按照财务制度结转销售收入、成本,核算企业利润。2.4负责固定资产及公司其他资产的账务管理,并定期协同有关部门清点资产。2.5妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。2.6完成总经理或财务经理交付的其他工作。3、出纳3.1管理库存现金、银行存款和其他货币资金,并按规定的范围使用现金,依照银行规定的结算种类、原则和方法,办理转账结算业务。3
13、.2及时查核银行存款余额,杜绝签发空头支票。3.3建立健全现金出纳各种账目,严格审核现金收付凭证。3.4负责日常财务档案的收集、整理、装订、归档等工作。3.5负责核对银行未达账项。3.6配合会计做好各种账务处理。3.7及时准确编制资金日报、周报,月报。3.8完成总经理或财务经理交付的其他工作。三、财务工作管理要求1、会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。2、会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整,并符合会计制度的规定。3、财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证,并根据审核的原始凭证编制记账凭证。4、财务工作人员应当会同公司有关部门定期进行财务清查。保证账簿记录
14、与实物、款项相符。5、财务工作人员应根据账簿记录编制会计报表上报总经理,并报送有关部门,会计报表每月编制并上报一次。6、财务工作人员对本公司实行会计监督。财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证、不予受理;对记载不准确、不完整的原始凭证,予以退回,要求更正、补充。7、财务工作人员发现账簿记录与实物、款项不符时,应及时向总经理书面报告,并请求查明原因,作出处理。8、财务工作人员调动工作或者离职,必须与接管人员办清交接手续。四、支票管理1、支票由出纳员保管。支票领用时需有符合签批手续支票领用单,由出纳员将支票按批准金额封头,加盖印章、填写日期、用途、登记号码,领用人在支票领用簿上签字。2支票付款后凭
15、支票存根以及符合签批手续的付款、报销单据交出纳员销账。3财务人员对未按期销账的支票领用单,应及时催办,催办无效者,财务部有权自领用人工资内扣还,当月工资扣还不足,逐月延扣以后的工资,领用人完善报账手续后再做补发工资处理。对于有正当理由而未能及时办理销账手续的,经办人应及时向财务部说明情况,情况属实可延期销账。五、现金管理公司可以在下列范围内使用现金:1、职工工资、奖金;2、个人劳务报酬;3、预支出差人员的差旅费;4、结算起点以下的零星支出,结算起点定为1000元;5、总经理批准的其他开支。除上述内容外,财务人员支付款项,应当以支票支付;确定全额支付现金的,经会计审核,总经理批准后支付现金。公司购买固定资产、办公用品、劳保及其他工作用品应采取转账结算方式。公司职员因工作需要借用现金,需填写现金借款单,办理相关签批手续后,由出纳付款。超过还款期限即转应收款,在当月工资中扣还。出纳人员应当建立健全现金科目,逐笔记载现金支付。账目应当日清月结,每日结算,账账相符。六、会计档案管理凡是本公司的会计凭证、会计账簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料,均应归档。会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册,标明月